Ревизия-въпрос?

[alexandar25]

Здравейте,
Нужен ми е съвет относно казуса:
Имаме РА, издаден на физическо лице, при развило се производство по реда на 122 ДОПК (особен ред).
Обясненията дадени от РЛ при ревизията, няма да ги коментираме-несериозни са.
При ревизията, за периода 2012, са установени суми надвишаващи дохода на лицето в размер на 34 000 лв.
РЛ е с двойно гражданство (руско и бг).
Ще уважи ли директора на ОДОП, или АС, ако сега, т.е едва във фазата на административното обжалване, представим;

1. Договор за дарение от родителите на РЛ, същите разполагат със средства, но са в Русия. (разполагали са и към момента на дарението).

2. Доказателстяа, че самото РЛ, към 2012 е имало в сметките си (в руска банка) многократно надвишаваща сума, от устанивената?

Виждам, че практиката на ВАС приема дарението, в случай, че може да се докаже, това че дарителят е разполагал със средства към момента на дарението.

Ще съм благодарен за всякакви съвети по казуса.

[teogeo]

Здравейте,
Нужен ми е съвет относно казуса:
Имаме РА, издаден на физическо лице, при развило се производство по реда на 122 ДОПК (особен ред).
Обясненията дадени от РЛ при ревизията, няма да ги коментираме-несериозни са.
При ревизията, за периода 2012, са установени суми надвишаващи дохода на лицето в размер на 34 000 лв.
РЛ е с двойно гражданство (руско и бг).
Ще уважи ли директора на ОДОП, или АС, ако сега, т.е едва във фазата на административното обжалване, представим;

1. Договор за дарение от родителите на РЛ, същите разполагат със средства, но са в Русия. (разполагали са и към момента на дарението).

2. Доказателстяа, че самото РЛ, към 2012 е имало в сметките си (в руска банка) многократно надвишаваща сума, от устанивената?

Виждам, че практиката на ВАС приема дарението, в случай, че може да се докаже, това че дарителят е разполагал със средства към момента на дарението.

Ще съм благодарен за всякакви съвети по казуса.

Да, стига да успеете да докажете как тези пари са стигнали от Русия до него в България.

[alexandar25]

Да, това ще е трудно.

1.Предали са му ги в Русия и си ги е донесъл тук?
2. Родителят ги е донесъл и предал в БГ?

Друг вариант, който обмисляме, е договор за дарение от местни ф.з. Истина е, че РЛ няма да ги е декларирало (ЗМДТ), но това ще доведе до административна санкция, а не до извод за доходи с неустановен произход

[teogeo]

Да, това ще е трудно.

1.Предали са му ги в Русия и си ги е донесъл тук?
2. Родителят ги е донесъл и предал в БГ?

Друг вариант, който обмисляме, е договор за дарение от местни ф.з. Истина е, че РЛ няма да ги е декларирало (ЗМДТ), но това ще доведе до административна санкция, а не до извод за доходи с неустановен произход

Щом казвате...

[ivanov_p]

Постъпилите пари от Русия или друга държава се облагат с данък общ доход. На 34 хил. ще надхвърлии 3000 лв., определени от законодателя като голям размер. Отделно може да прибавят другите тегления от карта и т.н., като трябва да имаш предвид, че за данъчни (а и повечето други) престъпления давността беше отменена и може да му трупат задължения от преди 20-30 години.

[teogeo]

alexandar25, виждате ли p_ivanov (като стар измамник) как знае